Постановление от 08.08.2014 г № 1270
Об утверждении муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов Окуловского городского поселения на 2014 — 2016 годы»
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Порядком принятия решений о разработке муниципальных программ Окуловского муниципального района, их формирования и реализации, утвержденным постановлением Администрации Окуловского муниципального района от 23.09.2013 N 1175, Администрация Окуловского муниципального района постановляет:
1.Утвердить муниципальную программу "Повышение эффективности бюджетных расходов Окуловского городского поселения на 2014 - 2016 годы".
2.Опубликовать постановление в газете "Окуловский вестник" и разместить на официальном сайте муниципального образования "Окуловский муниципальный район" в информационно-коммуникационной сети "Интернет".
Глава муниципального района
Н.А.ПОТАПОВА
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
ОКУЛОВСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ
БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ ОКУЛОВСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
НА 2014 - 2016 ГОДЫ" (ДАЛЕЕ - МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)
Паспорт муниципальной программы
1.Ответственный исполнитель муниципальной программы:
Администрация Окуловского городского поселения (далее - администрация).
2.Соисполнители муниципальной программы: отсутствуют.
3.Подпрограммы муниципальной программы: отсутствуют.
4.Цели, задачи и целевые показатели муниципальной программы:
| N п/п | Цели, задачи муниципальной программы, наименование и единица измерения целевого показателя | Значение целевого показателя по годам | ||
| 2014 | 2015 | 2016 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | Цель 1. Проведение эффективной муниципальной политики в сфере управления финансами, обеспечение долгосрочной сбалансированности, устойчивости бюджетной системы Окуловского городского поселения (далее - поселение) | |||
| 1.1. | Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы поселения | |||
| 1.1.1. | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета поселения за отчетный финансовый год к году, предшествующему отчетному (%), не менее | 103 | 136 | 104 |
| 1.2. | Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления поселения | |||
| 1.2.1. | Удельный вес расходов бюджета поселения, формируемых в рамках муниципальных программ поселения, в общем объеме расходов бюджета поселения (%), не менее | 0,3 | 14,7 | 18,2 |
| 1.2.2. | Наличие утвержденных расходов бюджета поселения на очередной финансовый год и на плановый период в структуре муниципальных программ поселения (да/нет) | да | да | нет |
| 1.2.3. | Наличие опубликованного на официальном сайте Администрации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" проекта бюджета поселения и годового отчета об исполнении бюджета поселения в доступной для граждан форме (да/нет) | нет | да | да |
| 1.2.4. | Доля муниципальных программ поселения, проекты которых прошли публичные обсуждения в отчетном году, к общему количеству муниципальных программ поселения, утвержденных в отчетном году (%), не менее | - | 30 | 50 |
| 1.3. | Задача 3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | |||
| 1.3.1. | Внедрение информационных систем управления муниципальными финансами (да/нет) | да | да | да |
| 1.4. | Задача 4. Проведение профессиональной подготовки, переподготовки и повышение квалификации выборного должностного лица, муниципальных служащих поселения в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | |||
| 1.4.1. | Количество выборных должностей, муниципальных служащих, прошедших профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов (чел.), не менее | 0 | 1 | 0 |
5.Сроки реализации муниципальной программы: 2014 - 2016 годы.
6.Объемы и источники финансирования муниципальной программы в целом и по годам реализации (тыс. рублей):
| Год | Источник финансирования | ||||
| бюджет поселения | областной бюджет | федеральный бюджет | внебюджетные средства | всего | |
| 2014 | 1,838 | 33,962 | - | - | 35,8 |
| 2015 | 0,0 | 0,0 | - | - | 0,0 |
| 2016 | 0,0 | 0,0 | - | - | 0,0 |
| ВСЕГО | 1,838 | 33,962 | - | - | 35,8 |
7.Ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы:
удельный вес расходов бюджета поселения, формируемых в рамках муниципальных программ поселения, в общем объеме расходов бюджета поселения увеличится с 0,3 % в 2014 году до 18,2 % в 2016 году;
бюджет поселения, начиная с 2017 года, будет преимущественно формироваться в структуре муниципальных программ Окуловского городского поселения.
Характеристика текущего состояния в сфере реализации
муниципальной программы
Бюджетный процесс поселения в условиях непрерывного совершенствования бюджетного законодательства претерпел значительные изменения за прошедшие несколько лет. Реформирование сферы финансов в поселении проводится поэтапно в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.
В качестве основных направлений реализации муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Окуловского городского поселения на 2014 - 2016 годы" определены:
обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы;
внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления поселения;
развитие информационной системы управления муниципальными финансами;
проведение профессиональной подготовки, переподготовки и повышение квалификации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
Повышение устойчивости бюджета поселения необходимо осуществлять путем обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета.
В целях достижения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы необходимо реализовать ряд мероприятий, связанных с совершенствованием механизмов обеспечения стабильности исполнения расходных обязательств, в том числе провести корректировку порядка ведения реестров расходных обязательств и последующую оптимизацию их состава и объемов.
В целях дальнейшего повышения эффективности и прозрачности использования бюджетных средств необходим переход к формированию бюджета поселения в рамках муниципальных программ, для чего необходимо подготовить соответствующую нормативную правовую базу, обеспечить разработку органом местного самоуправления и последующее утверждение муниципальных программ.
Переход на программный бюджет должен сконцентрировать имеющиеся ресурсы бюджета поселения на необходимых направлениях деятельности для наиболее эффективного и результативного использования этих ресурсов, а также обеспечить эффективное взаимодействие всех исполнителей муниципальных программ и получить значимые результаты в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
Основная работа по развитию информационной системы управления муниципальными финансами поселения будет сосредоточена на дальнейшей автоматизации процедур сбора и составления бюджетной отчетности. Внедрение информационных систем в деятельность органов местного самоуправления позволит повысить достоверность представляемых отчетных данных, сократить временные и финансовые затраты на подготовку отчетности, обеспечить оперативный доступ к информации всех заинтересованных лиц. Однако основным риском дальнейшей реализации вышеуказанного мероприятия является недостаточность технической готовности поселения.
В условиях непрерывного изменения требований бюджетного законодательства, повышения требований к качеству предоставления муниципальных услуг необходимо проведение профессиональной подготовки, переподготовки и повышение квалификации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.
Стоящие задачи носят комплексный характер, требующий проведения целого ряда мероприятий, связанных с нормативно-правовым регулированием, обеспечением организационной и информационно-технической готовности участников бюджетного процесса.
Успешное решение поставленных задач и достижение цели по итогам реализации муниципальной программы предполагает получение следующих результатов:
обеспечение высокого качества управления муниципальными финансами и отсутствие нарушений требований бюджетного законодательства;
увеличение доли программных расходов и переход к формированию бюджета поселения в структуре муниципальных программ;
повышение эффективности и прозрачности использования бюджетных средств поселения.
Перечень и анализ социальных, финансово-экономических и
прочих рисков реализации муниципальной программы
Достижение запланированных результатов реализации муниципальной программы связано с возникновением и преодолением различных рисков реализации муниципальной программы.
Управление рисками настоящей муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем на основе регулярного мониторинга реализации муниципальной программы, оценки ее результативности и эффективности и включает в себя:
предварительную идентификацию рисков, оценку вероятности их наступления и степени их влияния на достижение запланированных результатов муниципальной программы;
текущий мониторинг повышения (снижения) вероятности наступления рисков;
планирование и осуществление мер по снижению вероятности наступления рисков;
в случае наступления рисков планирование и осуществление мер по компенсации (уменьшению) негативных последствий наступивших рисков.
Применительно к настоящей муниципальной программе вся совокупность рисков разделена на внешние риски и внутренние риски.
Наиболее значимые риски, основные причины их возникновения, перечни предупреждающих и компенсирующих мероприятий приведены ниже.
| Риски | Основные причины возникновения рисков | Предупреждающие мероприятия | Компенсирующие мероприятия |
| Внешние риски | |||
| Правовые | Изменение действующих нормативных правовых актов, принятых на федеральном и областном уровнях, влияющих на условия реализации муниципальной программы | Мониторинг изменений бюджетного законодательства и иных нормативных правовых актов в сфере управления финансами Правительства Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации, Правительства Новгородской области и департамента финансов Новгородской области | Корректировка муниципальной программы |
| Корректировка нормативно-правовых актов поселения | |||
| Макроэкономические (финансовые) | Неблагоприятное развитие экономических процессов в стране и в мире в целом, приводящее к выпадению доходов бюджета поселения или увеличению расходов и, как следствие, к пересмотру финансирования ранее принятых расходных обязательств на реализацию мероприятий муниципальной программы | Привлечение средств на реализацию мероприятий муниципальной программы из областного бюджета | Корректировка муниципальной программы в соответствии с фактическим уровнем финансирования и перераспределение средств между наиболее приоритетными направлениями муниципальной программы, сокращение объемов финансирования менее приоритетных направлений муниципальной программы |
| Мониторинг результативности мероприятий муниципальной программы и эффективности использования бюджетных средств, направляемых на реализацию муниципальной программы | |||
| Рациональное использование имеющихся финансовых средств (обеспечение экономии бюджетных средств при осуществлении муниципального заказа в рамках реализации мероприятий муниципальной программы) | |||
| Внутренние риски | |||
| Организационные | Недостаточная точность планирования мероприятий и прогнозирования значений показателей муниципальной программы | Составление годовых планов реализации мероприятий муниципальной программы, осуществление последующего мониторинга их выполнения | Корректировка плана мероприятий муниципальной программы и значений показателей реализации муниципальной программы |
| Мониторинг результативности мероприятий муниципальной программы и эффективности использования бюджетных средств, направляемых на реализацию муниципальной программы | |||
| Применение санкций к внешним исполнителям мероприятий муниципальной программы, при необходимости - замена исполнителей мероприятий | |||
| Размещение информации о результатах реализации мероприятий муниципальной программы на сайте администрации в информационно-коммуникационной сети "Интернет" | |||
| Составление плана муниципальных закупок, формирование четких требований к квалификации исполнителей и результатам работ | |||
| Ресурсные (кадровые) | Недостаточная квалификация специалистов, исполняющих мероприятия муниципальной программы | Назначение постоянных ответственных исполнителей с обеспечением возможности их полноценного участия в реализации мероприятий муниципальной программы | Ротация или замена исполнителей мероприятий муниципальной программы |
| Повышение квалификации исполнителей мероприятий муниципальной программы (проведение обучений, семинаров, обеспечение им открытого доступа к методическим и информационным материалам) |
Механизм управления реализацией муниципальной программы
Администрация организует реализацию муниципальной программы, несет ответственность за ее результаты, рациональное использование выделяемых на выполнение муниципальной программы финансовых средств.
В ходе реализации муниципальной программы администрация:
осуществляет непосредственный контроль за ходом реализации мероприятий муниципальной программы;
определяет формы и методы управления реализацией муниципальной программы;
обеспечивает целевое использование средств, выделяемых на выполнение муниципальной программы;
подготавливает при необходимости предложения по уточнению мероприятий муниципальной программы и сроков их реализации, объемов финансирования, целевых показателей для оценки эффективности реализации муниципальной программы.
Администрация до 20 июля текущего года и до 1 марта года, следующего за отчетным, готовит полугодовой и годовой отчеты о ходе реализации муниципальной программы, докладывает о результатах выполнения целевых показателей муниципальной программы Главе Окуловского городского поселения.
Мероприятия муниципальной программы
| N п/п | Наименование мероприятия | Исполнитель | Срок реализации | Целевой показатель (номер целевого показателя из паспорта муниципальной программы) | Источник финансирования | Объем финансирования по годам (тыс. руб.) | ||
| 2014 | 2015 | 2016 | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1. | Задача 1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы | |||||||
| 1.1. | Проведение анализа результатов проведения муниципальных закупок с целью установления причин, способствующих максимально эффективному использованию средств бюджета поселения | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.1.1 | - | - | - | - |
| 1.2. | Проведение оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных нормативно-правовыми актами Совета депутатов поселения | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.1.1 | - | - | - | - |
| 1.3. | Внесение предложений по оптимизации состава и объема налоговых льгот, предоставленных нормативно-правовыми актами Совета депутатов поселения | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.1.1 | - | - | - | - |
| 2. | Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления поселения | |||||||
| 2.1. | Подготовка проекта решения Совета депутатов поселения в Положение о бюджетном процессе поселения в связи с переходом к утверждению бюджета поселения в структуре муниципальных программ поселения | Администрация | 2014 год | 1.2.1 - 1.2.3 | - | - | - | - |
| 2.2. | Утверждение перечня, кодов и правил применения целевых статей в части, относящейся к бюджету поселения, в целях обеспечения перехода к утверждению бюджета поселения в структуре муниципальных программ поселения | Администрация | 2014 год | 1.2.1 - 1.2.3 | - | - | - | - |
| 2.3. | Утверждение расходов бюджета поселения на очередной финансовый год и на плановый период в структуре муниципальных программ поселения начиная с 2017 года | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.2.1 - 1.2.3 | - | - | - | - |
| 2.4. | Формирование и публикация на официальном сайте Администрации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" проекта бюджета поселения на очередной финансовый год и на плановый период и годового отчета об исполнении бюджета поселения в доступной для граждан форме | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.2.1 - 1.2.3 | - | - | - | - |
| 2.5. | Проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ поселения | Администрация | 2015 - 2016 год | 1.2.1 - 1.2.3 | - | - | - | - |
| 3. | Задача 3. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами | |||||||
| 3.1. | Приобретение технических средств, компьютерной техники и лицензионного программного обеспечения | Администрация | 2014 год | 1.3.1 | Бюджет поселения | 1,838 | - | - |
| Областной бюджет | 33,962 | |||||||
| 4. | Задача 4. Проведение профессиональной подготовки, переподготовки и повышение квалификации муниципальных служащих поселения в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | |||||||
| 4.1. | Участие в мероприятиях по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации выборного лица, муниципальных служащих в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | Администрация | 2014 - 2016 годы | 1.4.1 | - | - | - | - |